Minilex - Lakipuhelin

Sijoitusrahaston sulautuminen


>> Lakipuhelin neuvoo vuosien kokemuksella - Soita 0600 12 450 >>

Kaksi keskenään vastaavanlaista sijoituspolitiikkaa harjoittavaa sijoitusrahastoa voivat sulautua keskenään. Tällöin sulautuva sijoitusrahasto siis sulautuu vastaanottavaan sijoitusrahastoon. Sijoitustoiminnan samankaltaisuuden vaatimuksesta voidaan erityisistä syistä poiketa silloin, kun tämä ei vahingoita rahasto-osuudenomistajien etua.

Sijoitusrahastojen sulautumisessa sulautuvan sijoitusrahaston varat ja velat siirtyvät vastaanottavalle sijoitusrahastolle. Sulautuvan sijoitusrahaston rahasto-osuudenomistajat puolestaan saavat vastikkeena vastaanottavan sijoitusrahaston rahasto-osuuksia, joita tässä yhteydessä kutsutaan sulautumisvastikkeiksi. Halutessaan rahasto-osuudenomistajilla on myös oikeus saada vastike rahana.

Sulautumiseen osallistuvia sijoitusrahastoja hallinnoivien rahastoyhtiöiden tulee laatia sulautumisesta kirjallinen sulautumissuunnitelma, jonka rahastoyhtiöiden hallitukset sitten hyväksyvät. Sulautumissuunnitelmasta tulee käydä ilmi esimerkiksi ehdotus vastaanottavan sijoitusrahaston uusiksi säännöiksi, sulautumisen voimaantuloajasta ja sulautuvan sijoitusrahaston rahasto-osuudenomistajille maksettavasta vastikkeesta ja sen ajankohdasta.

Sulautumissuunnitelmaan on liitettävä sulautumiseen osallistuvien rahastoyhtiöiden hallitusten hyväksymät selostukset viimeisen tilinpäätöksen jälkeisistä sijoitusrahaston asemaan olennaisesti vaikuttaneista tapahtumista ja tilintarkastajan lausunto tästä hallituksen selostuksesta. Mukaan on liitettävä myös riippumattomana asiantuntijana toimivan tilintarkastajan tai tilintarkastusyhteisön lausunto siitä, onko sulautumissuunnitelmassa annettu oikeat ja riittävät tiedot sulautumiseen vaikuttavista seikoista.

Sulautumisen täytäntöönpanoon vaaditaan lisäksi Finanssivalvonnan lupa. Tuota lupaa on haettava kuukauden kuluessa sulautumissuunnitelman hyväksymisestä ja hakemukseen on sulautumissuunnitelman ja siihen kuuluvien liitteiden lisäksi liitettävä sulautumispäätökset. Finanssivalvonnan on kahden kuukauden sisällä hakemuksesta annettava päätöksensä koskien lupaa sulautumisen toimeenpanoon, ja mikäli sulautumiseen osallistuvat rahastoyhtiöt saavat tämän luvan, niiden on kahden kuukauden sisällä luvan saannista annettava Finanssivalvonnalle ilmoitus sulautumisen täytäntöönpanosta, tai muuten lupa raukeaa.

Soittamalla lakipuhelimeen saatat säästää helposti jopa tuhansia euroja.

Aiheeseen liittyvät artikkelit

 

Selaa lakitietoa